第四节 “一带一路”沿线重点国家分析

一、资源型贸易典型国——俄罗斯

俄罗斯是资源型贸易国的典型代表，其参与全球价值链的程度不高，在出口贸易方面主要集中在石油、天然气等初级产品领域，工业品方面的出口贸易额几乎可以忽略不计；在进口贸易方面，则以工业品（从低技术到高技术）为主。如表2-7所示，2015年俄罗斯出口前十大HS2位编码商品中，第27项“矿物燃料、矿物油及其蒸馏产品；沥青物质；矿物蜡”占全部出口的比重达62.8%，其他如钢铁、肥料、铝及其制品、木及木制品、铜及其制品等在出口中的占比都较高。在俄罗斯进口前十大HS2位编码商品中，第84项、85项和87项在俄罗斯全部进口中的占比分别为18.7%、11.5%和8.4%，是进口额最大的三类商品。

从贸易伙伴国来看，俄罗斯出口的前十大贸易伙伴国包括荷兰（11.69%）、中国（8.24%）、意大利（4.71%）、德国（4.63%）、日本（4.19%）等，这些伙伴国主要以对石油、天然气等能源有较大需求的大国为主，由于荷兰是欧洲重要的贸易中转国，因此俄罗斯出口到欧盟国家的能源贸易中很大一部分是通过荷兰转口至其他各国。进口前十大伙伴国包括：中国（19.26%）、德国（10.39%）、美国（6.29%）、白俄罗斯（4.37%）、意大利（4.34%）等，这几个国家中除了白俄罗斯外（白俄罗斯对俄罗斯出口第一大类商品为HS4项乳制品）都是工业国。因此，从贸易流量流向来看，俄罗斯基本上形成了对中国、欧盟等工业国出口石油天然气等初级产品，然后再从这些国家进口工业品的贸易分工格局。

二、制造型贸易典型国——印度

目前，印度是“一带一路”沿线65个国家中进出口贸易额最大的，2016年其进出口贸易总额达6170亿美元，其中出口约2603亿美元，进口3567亿美元，存在较大的贸易逆差，由于印度是个能源净进口国，因此石油天然气进口对其贸易逆差贡献甚大。2015年，印度进口的九大类商品中，燃料和矿产品是第一大类进口商品，进口额达1299亿美元，占比达33.15%，其次为化工产品、办公和电信设备、农产品、钢铁等大类产品。

尽管与印度的国家规模和经济体量相比，其出口贸易额明显偏小，但随着印度政府日益重视工业化的发展，其出口产品品种呈现多样化。除燃料和矿产品出口外，化工产品、纺织品服装、医药、汽车、钢铁等都是其主要的出口大类商品，尤其在纺织服装业方面，随着中国纺织服装产业的外迁，印度作为亚洲重要的纺织工业大国，在产业规模和贸易规模方面有较大的提升，2015年印度纺织品服装出口占全国出口的比重达到13.3%（表2-10），占全球纺织品服装出口的比重接近5%。

与俄罗斯等资源型贸易国不同，近年来印度作为制造型贸易大国在全球价值链（GVC）的参与方面取得了明显的进展。根据WTO-GVC统计工作组的测算，2011年印度的全球价值链参与度指数（The GVC participation index）为43.1%，尽管与发展中国家平均水平（48.6%）和发达国家平均水平（48%）相比略低（图2-4），但是近十几年来印度的GVC参与度指数增长迅速，从1995—2011年间，印度的GVC参与度指数年均增长率达到21.2%，大大超过发展中国家平均为13.1%的年均增长率和发达国家平均为8%的年均增长率。

从印度总出口中三大产业的国内和国外部分增加值贡献度来看，印度在制造业（制成品）中的国外增加值贡献度达到了36.1%（表2-11），这表明印度在制造品出口中的全球价值链参与程度较高。印度在参与GVC后向联系的主要涉及行业是石化产业和制造业，主要涉及国家是美国、沙特和中国。这说明，印度出口产业中有相当比重的产品（例如石化原料和工业品中的中间品）来自这三个国家。

三、转口贸易型典型国——新加坡

新加坡是亚太地区重要的国际贸易中心，同时也是“一带一路”沿线国家重要的贸易中转枢纽。新加坡不仅拥有优越的地理位置、高素质的人力资源和完善的、高效率的金融服务及基础设施，而且在税收政策方面与其他城市相比也存在较大的优势，目前有超过7000家跨国公司选择在新加坡设立它们的亚太区域基地，这些总部机构和贸易公司是新加坡转口贸易的主体。

目前，新加坡也是“一带一路”沿线国家的重要转口贸易中心。新加坡统计局的数据显示，2016年新加坡前二十大出口贸易伙伴中，有10个为“一带一路”沿线国家（地区），这些国家（地区）占新加坡出口贸易的比重达到62.21%；进口前二十大贸易伙伴中也有10个为“一带一路”沿线国家/地区，占新加坡全部进口的比重为58.33%。由于新加坡本身腹地极为有限，所以进出口中的很大一部分是转口贸易，服务于以中国和东南亚为中心的亚太区市场。

新加坡成为亚太区和“一带一路”沿线的转口贸易枢纽，与其国家定位和政策主导有密切的联系。尽管，20世纪60—80年代，新加坡通过“贸易立国”和出口导向型的经济发展模式经历了一个黄金发展期，并且在20世纪80年代末完全跻身于亚洲新兴工业国的行列。但是，由于新加坡既不是主要的制造商市场，也不是主要的消费者市场，因此新加坡并非天然的贸易中心。国际贸易本身是一个高度流动和税务敏感的行业，虽然新加坡已经是区域贸易中心，然而随着周边国家和地区基础设施和网络的发展及完善，新加坡面临着非常严峻的外部竞争压力。同时，随着中国加入WTO及其逐步的市场自由化，许多跨国公司将主动与中国建立直接的大宗贸易，为中国大市场服务，而不再以新加坡为中转基地，这样新加坡作为贸易中心的功能和媒介作用将会逐渐被弱化。正是在这种背景下，为了进一步挖掘新加坡国际贸易中心的潜力，新加坡分别自1989年和1990年起开始实施“特许石油贸易商”（AOT）和“特许国际贸易商”（AIT）计划，鼓励大型跨国公司将新加坡作为贸易活动的基地。

为加快建设亚洲和世界石油贸易中心，新加坡贸发局于1989年开始实施特许石油贸易商计划（Approved Oil Trader, AOT），该计划规定对于特许公司来自合格的经营所得可享受10%的优惠税率。合格的经营活动包括原油及其提炼产品的实物贸易，实物交易的中介活动和石油期货交易。合格收入必须是与其他特许石油贸易商或非居民的交易所得。

为吸引除石油外的大型跨国公司在新加坡建立全球和区域运营中心，鼓励跨国公司将新加坡作为开展离岸贸易活动的基地，新加坡贸发局于1990年实施了特许国际贸易商计划（Approved International Trader, AIT）。对于从事橡胶、木材、食用油、咖啡、可可、五金矿产和大宗化学品等特许商品贸易商实施10%的优惠税率。与特许石油贸易商计划类似，合格的收入必须是与其他特许国际贸易商或非居民交易所得。

AOT计划和AIT计划的实施大大促进了新加坡离岸贸易的快速发展。在二者实施后的10多年中，新加坡的离岸贸易以15%的年综合增长率快速发展。截止到2001年，AIT/AOT政策已吸引了约100家跨国公司在新加坡建立全球和区域贸易中心，当年这些公司共创造了1200多亿美元价值的离岸贸易，在新加坡的商务成本开支高达23亿美元，雇佣员工超过3000人。

鉴于AOT计划和AIT计划的巨大成功，为了继续促进和发展新加坡的国际贸易活动，并吸引有规模的贸易公司来新加坡设立区域贸易总部，促进离岸贸易的进一步扩大，新加坡国际企业发展局于2001年6月正式推出全球贸易商计划（Global Trader Programme，简称GTP计划）。GTP计划是一项协助国际贸易企业在新加坡发展的税收优惠计划。它综合了实施约有10年之久的特许石油贸易商计划和特许国际贸易商计划。对于获得GTP资格的国内外企业在新加坡从事特定范围的国际贸易，只需交纳低至10%或5%的优惠企业所得税，而一般企业所得税是20%左右。申请到GTP资格的企业将获得五年期的优惠税率，到第五年时可以申请续期。

得益于AOT、AIT和GTP计划的大力实施，目前新加坡已发展成为全球第三大石油交易中心和石油提炼中心、全球重要的电子产品分销中心、跨国企业重要的亚太区域物流与后勤管理中心。从GTP计划下企业离岸贸易额的变化趋势来看，足以说明GTP计划的卓有成效。1990年新加坡离岸贸易在120亿美元左右，到2001年增长了10倍，达1200亿美元，2008年增长到6590亿美元。尽管，全球金融危机使得2009年新加坡的离岸贸易有所减少（4650亿美元），但根据IE统计得出的新加坡最近五年离岸贸易的年度复合增长率（Compound Annual Growth rate, CAGR），仍然高达14%。2010年后新加坡的离岸贸易又获得了迅速发展，2014年增长到1.36万亿美元，如表2-13所示。